Таблица штрафов для индивидуального предпринимателя

Нарушения законодательства и размеры штрафов

Штрафы за нарушения налогового законодательства

 

Нарушение

Сумма штрафа, руб.

1

ИП начал свою коммерческую деятельность, но на налоговый  учет документы подал с нарушением сроков.

10000 рублей.

2

ИП начал вести бизнес, но на налоговый учет вообще не встал.

10% от всей суммы, которую он заработал, пока работал без регистрации, но не меньше 40000 рублей.

3

ИП начал вести деятельность, но в качестве ИП вообще не зарегистрировался.

Штраф за торговлю без регистрации ИП.

500-2000 рублей.

4

ИП не сдал вовремя налоговую декларацию.

5% от суммы, которая была в несданной декларации за каждый месяц, пока не сдаст. Но не больше 30% и не меньше 1000рублей.

5

Предприниматель сдал декларацию, но не в той форме. Например, в бумажной, а надо в электронном виде.

200 рублей.

6

ИП не предоставил в налоговую документы, которые нужны для налогового контроля.

200 рублей за каждый документ.

7

Предприниматель отказался предоставлять в налоговую какие-то документы, или уклоняется от этого, или же вносит в эти документ ложные сведения.

10000 рублей.

8

Не отчитался в налоговую об открытии расчетного счета в банке.

5000 рублей.

9

Штраф за неуплату налогов ИП, когда вообще не заплатил налоги или заплатил, но в меньшем объеме.

Штраф за неуплату налогов ИП.

От 20% до 40% от суммы, которую не уплатил.

10

Когда ИП не выполнил свои обязанности налогового агента по удержанию налога и перечислению его в бюджет.

Например, ИП должен со своих работников удержать подоходный налог (НДФЛ) и перечислить его в бюджет, но либо не сделал этого вообще, либо перечислил не всю сумму.

20% от той суммы, которую должен перечислить.

11

Незаконное предпринимательство, то есть, ведение бизнеса без лицензий и других разрешений, если они именно для этой деятельности нужны.

Например, продажа алкоголя без лицензии на это.

2000-2500 рублей.

12

Штраф за непробитый чек и за другие нарушения ведения кассовых операций, в том числе, работа без кассового аппарата, когда он обязателен.

4000-5000 рублей.

13

Грубое нарушение правил, по которым нужно учитывать доходы и расходы.

Например, если ИП на УСН.

10000 рублей.

14

То же самое, если это нарушение длилось больше года.

30000 рублей.

15

То же самое, если это нарушение привело к снижению налогооблагаемой базы.

20% от сумм недоплаченного налога, но не меньше 40000 рублей.

16

ИП нарушил правила, по которым он мог пользоваться своим имуществом, которое находится под арестом. Это может быть, когда налоговая наложила на него арест.

30000 рублей.

17

ИП не сдал алкогольную декларацию.

5000-10000 рублей.

18

ИП не подключился к ЕГАИС.

10000-15000 рублей.

Штрафы за нарушения норм социальных сборов

 

Нарушение

Сумма штрафа, руб.

1

Не зарегистрировался в качестве плательщика в ПФР.

5000-10000 рублей.

2

То же самое в ФСС.

5000-10000 рублей.

3

ИП зарегистрировался в ПФР или ФСС, но с нарушением сроков.

5000-10000 рублей.

4

ИП не представил в ПФР расчет по суммам взносов, которые предприниматель рассчитал и должен перечислить. Или представил, но с нарушением сроков.

5% от суммы, которая в расчете, за каждый месяц, но не более 30% и не менее 1000 рублей.

5

То же самое, что в предыдущем пункте, но для ФСС.

5% от суммы, которая в расчете, за каждый месяц, но не более 30% и не менее 1000 рублей.

6

ИП неправильно определил налогооблагаемую базу для расчета взноса в ПФР и из-за этого заплатил взносов меньше или не заплатил вообще.

От 20% до 40% от неуплаченной суммы.

7

То же самое, что в пункте предыдущем, но касательно ФСС.

От 20% до 40% от неуплаченной суммы.

8

ИП не сдал отчет нужным способом.

Например, в бумажном виде, когда нужно в электронном.

200 рублей.

9

ИП не отчитался в ПФР или ФСС о том, что открыл счет в банке.

5000 рублей.

Штрафы за нарушения трудового законодательства

 

Нарушение

Сумма штрафа, руб.

1

Нарушение законодательства трудового и об охране труда.

1000-5000 рублей.Также могут приостановить деятельность ИП на срок до 90 дней

2

Штраф для ИП за неоформленного работника.

3000-5000 рублей.

3

Штраф для ИП за неоформленного работника иностранцы, или за прием на работу иностранного работника с нарушением закона.

25000-50000 рублей.